哈尔滨市人民政府办公厅关于印发哈尔滨市使用国家开发银行政府信用贷款管理办法的通知
黑龙江省哈尔滨市人民政府办公厅
哈政办发[2005]18号
哈尔滨市人民政府办公厅关于印发哈尔滨市使用国家开发银行政府信用贷款管理办法的通知
各区、县(市)人民政府，市政府各委、办、局，各有关单位：
经市政府同意，现将《哈尔滨市使用国家开发银行政府信用贷款管理办法》予以印发，请认真贯彻执行。
二○○五年十一月十六日
哈尔滨市使用国家开发银行政府信用贷款管理办法
第一章 总 则
第一条 为加强对国家开发银行政府信用贷款的管理，充分发挥资金使用效益，有效防范金融风险，依据《国家开发银行和黑龙江省人民政府加快黑龙江老工业基地振兴开发性金融合作协议》、《国家开发银行与哈尔滨市人民政府开发性金融合作协议》、《黑龙江省利用开发银行软贷款项目管理办法》和《黑龙江省利用开发银行软贷款资金管理办法》，制定本办法。
第二条 本办法所指国家开发银行政府信用贷款是指：
(一)经国家开发银行和哈尔滨市人民政府双方协议确定的政府信用贷款；
(二)国家开发银行和黑龙江省人民政府双方协议确定的通过我市省级信用平台承贷的软贷款；
(三)非政府信用贷款中由市政府书面文件确认承担还款责任的贷款。
第三条 使用政府信用贷款项目必须符合我市国民经济和社会发展规划、城市总体规划、土地利用总体规划、老工业基地振兴规划和国家开发银行信贷政策，有利于经济和社会全面、协调、可持续发展。
第四条 国家开发银行授予我市的政府信用贷款规模由市政府统一安排，余额管理，滚动使用。
第五条 政府信用贷款主要投向：
(一)城市基础设施项目；
(二)生态环境建设及治理项目；
(三)社会保障项目；
(四)文化、教育、卫生、体育等社会公益事业项目；
(五)老工业基地调整改造重大工业项目和高技术产业化项目；
(六)对全市经济发展具有重大拉动作用的基础产业和支柱产业重点项目；
(七)促进区域经济发展的项目；
(八)市政府确定的其他项目。
第六条 将政府的组织协调优势与国家开发银行的融资优势相结合，对政府信用贷款实行统一规划、科学决策，优化资源配置，提高资金效益；对城市资源进行有效整合，规范运作，使其效益最大化，增强政府的偿债能力。
第二章 组织机构及其职责
第七条 成立哈尔滨市政府信用贷款工作领导小组(以下简称市领导小组)，由市长任组长，主管副市长任副组长，相关部门负责人任成员。领导小组办公室设在市发改委，主任由市发改委主任兼任。指定哈尔滨投资集团有限责任公司、城市建设投资公司、开发区合力基础设施发展有限公司、哈西老工业区改造建设有限责任公司等作为市级借款平台，同时指定哈尔滨投资集团有限责任公司为省级借款平台。
第八条 市领导小组是我市使用政府信用贷款的组织、管理和决策机构，其主要职责：
(一)审定政府信用贷款使用、管理和偿还的相关办法和制度；
(二)审定政府信用贷款项目、贷款规模、用款时间及偿还的资金来源；
(三)协调和处理政府信用贷款借入、使用、偿还过程中出现的重大问题；
(四)审查、审定政府信用贷款偿还风险专项资金的管理、运作和使用事项；
(五)其他需要领导小组决定的重大事项。
第九条 市领导小组办公室是市领导小组日常工作机构，其主要职责：
(一)组织起草政府信用贷款使用和管理的相关办法和制度；
(二)协助、配合国家开发银行对政府信用进行评审和复评；
(三)组织、协调政府信用贷款借入、使用和管理过程中的具体事宜；
(四)向市领导小组呈报借款平台提报的拟使用政府信用货款项目；
(五)监督检查政府信用贷款项目实施情况；
(六)向市领导小组报告政府信用贷款使用情况，并督办、落实市领导小组决定事宜；
(七)协调国家开发银行、政府有关部门、借款平台及使用政府信用贷款项目法人之间的关系；
(八)处理日常事务。
第十条 借款平台的主要职责：
(_)按照《公司法》的要求，建立现代企业制度，完善法人治理结构；
(二)按照授权代表市政府进行投融资、经营国有资产和资本及管理政府投资；
(三)对拟使用开发银行政府信用贷款项目进行调研和评估，并提出安排建议；
(四)与国家开发银行和项目法人办理政府信用贷款的相关手续，制订或参与制订贷款项目的资金使用方案，负责贷款资金的借入、使用、监管和偿还；
(五)及时、准确掌握政府信用贷款资金的使用、偿还及项目实施情况，并定期汇总上报；
(六)制订政府信用贷款管理实施细则，建立科学的运行机制，对贷款“借、用、还”进行全过程管理和监控，保证贷款专款专用、按期偿还；
(七)接受市财政局指定的中介机构对贷款项目资金使用情况进行财务审查。
第三章 项目申报及确定
第十一条 申请使用政府信用贷款的项目应具备以下条件：
(一)符合本办法第三条、第四条的要求；
(二)完成可行性研究报告、规划、土地和环境评价等相关审批手续；
(三)项目资本金及配套资金来源落实，还款和担保责任明确可靠；
(四)经营性项目的项目法人应具备完善的法人治理结构，连续3年以上盈利(新组建项目法人的项目有较好的盈利前景)，不拖欠政府债务；
(五)各区、县(市)项目需由相关区、县(市)政府向市政府做出还款承诺。
第十二条 使用政府信用贷款由项目主管部门和区、县(市)政府向市发改委提出申请，同时抄报市财政局。项目申请报告的内容：
(一)项目法人情况；
(二)项目概况，包括项目建设内容及规模；
(三)项目建设的必要性；
(四)总投资额及构成、资金筹措方式及落实情况；
(五)申请贷款额度和用款时间；
(六)担保方式、担保人或抵质押物情况；
(七)贷款偿还方式、还款资金来源及还款计划；
(八)项目存在的主要风险及防范措施；
(九)项目前期批复情况。
第十三条 市发改委收到项目使用政府信用贷款申请后，对项目按条件进行审核并综合平衡后，通知借款平台，同时抄送市财政局。
第十四条 借款平台组织对申请使用政府信用贷款项目进行调研和评估，组织市财政等相关部门和专家对项目的投资风险和偿债能力等进行论证，并提出拟投资项目的投资方式、管理办法和偿贷办法等意见，报市领导小组办公室。
第十五条 市领导小组办公室将借款平台提报的拟使用政府信用贷款项目呈报市领导小组审定。
第十六条 使用省政府信用额度的项目，在市政府确定后由借款平台向黑龙江省与国家开发银行开发性金融合作领导小组协调办公室(以下简称省协调办公室)提出申请，逐级审批。
第四章 贷款借入与使用
第十七条 经批准使用市政府信用额度的项目，由市领导小组办公室向借款平台和项目法人下达《使用开发银行政府信用贷款项目通知书》，同时抄送市财政局、项目主管部门和国家开发银行。经批准使用省政府信用额度的项目，由省协调办公室向借款平台下达《使用开发银行贷款项目通知书》。
第十八条 借款平台依据《使用开发银行贷款项目通知书》，会同项目法人与国家开发银行签订《项目借款合同》。
第十九条 在借款合同的基础上，借款平台分别与各项目法人采取投资、附条件股权投资、委托贷款、用款协议书等多种形式，同时明确借款项目具体事项和借款平台与各项目法人的权利义务，将借款资金投入到项目建设中。
第二十条 借款平台和项目法人须在国家开发银行开立贷款账户和存款账户，用于贷款提取。项目法人可根据实际情况在国家开发银行或与国家开发银行协商确定的银行开立结算账户以及相应的其他配套资金账户。
第二十一条项目法人使用贷款资金时，由项目法人根据工程进度，按照国家开发银行规定，持付款凭证办理资金拨付手续。
第二十二条 贷款资金必须专款专用，不得擅自更改用途，不得截留、挪用。对贷款资金用途、金额和使用时间等的调整变更，须由借款平台报市领导小组办公室批准并商国家开发银行同意。
第五章 项目监督管理
第二十三条 使用政府信用贷款的项目须严格按照政府投资建设项目进行管理。所有项目实行项目法人制、招投标制、合同制和监理制。项目法人须严格按照经批准的初步设计及总概算或施工图设计及预算，按照年度贷款计划组织实施项目建设。
第二十四条 贷款项目应严格按照有关法律、法规进行招投标。项目法人应于招投标活动正式开始前10个工作日报告市发改委、市财政局、市监察局、国家开发银行和借款平台参与招投标活动，主动接受监督检查，并提供相关资料备案。
第二十五条 项目法人应及时向市发改委、市财政局、借款平台和国家开发银行报告重要事项，如变更企业名称、住所、注册资本金、经营范围和法定代表人，生产经营、产品市场和财务、资产负债状况，以及涉及法律诉讼、安全生产等情况。
第二十六条 项目法人要建立严格、完备的财务管理制度，加强内部监管。非财政性资金投资项目的项目法人应聘用具有相应资质的会计师事务所对项目资金使用情况进行审计，财政性资金投资项目的年度审计由财政部门指定具有相应资质的机构进行，并将审计报告报市发改委、市财政局和国家开发银行。
第二十七条 实行国家开发银行政府信用贷款资金使用情况报告制度。各借款平台应于每月初3个工作日内向市发改委、财政局报送上月项目贷款资金使用和偿还情况。
第二十八条 各项目法人应于每年1月31日前向市发改委、市财政局和借款平台报送上一年度项目统计报告和项目建设相关总结资料，于每年3月25日前报送经会计师事务所审计的年度财务报告。
第二十九条 使用政府信用贷款项目完工后，项目法人应及时办理竣工决算，编写项目竣工报告，按照有关程序进行验收，并将验收结果和项目决算报市发改委、市财政局和国家开发银行。
第三十条 市政府有关部门定期走访建设项目，听取情况汇报，查阅财务报告、会计凭证、会计账簿等财务会计资料以及其他有关资料；现场查验，调查、核实借款项目的招标投标、工程质量、工程形象进度等情况。
第三十一条 市发改委按照《哈尔滨市重大建设项目稽查办法》每年对项目进行稽查，市财政局按照《哈尔滨市财政投资评审暂行规定》对项目进行评审，市审计局每年对项目进行审计，并及时向市领导小组提交稽查报告、评审报告和审计报告。市领导小组办公室可委托中介机构对借款平台和项目法人的贷款使用情况进行专项检查。
第三十二条 对于拒绝接受稽查、评审和审计或在稽查、评审和审计中发现重大问题的项目法人，各有关部门有权向市领导小组建议中止提供贷款还款承诺或财政补贴，同时协商国家开发银行暂停或停止提供项目贷款，提前回收贷款；对已形成的债务，有权通过处置其抵押资产和动用收益权质押的方法偿还，并对担保方追偿，区、县(市)的项目通过结算扣款方式偿还债务；情节严重的，将依法追究有关人员责任。
第三十三条 政府信用贷款的使用管理实行部门和区、县(市)首长负责制，并纳入各级政府部门工作目标责任制进行考核。
第六章 贷款偿还及保障
第三十四条 本着“谁用款、谁还钱\"和“谁主管、谁负责”的原则，各项目法人是偿债主体，项目主管部门和相关区、县(市)政府是偿债责任部门。
第三十五条 偿还贷款资金的来源主要是建设项目回收的资金、分红、股权和债权收入、固定资产折旧、处置变现抵押或收益权质押收入及政府偿债补贴，城市维护项目由城维费偿还，教育项目由教育附加费偿还。
第三十六条 借款平台须在国家开发银行开立还贷资金专户，根据贷款合同规定的时间和金额，按时足额将还贷资金存入专户。市政府偿还和补贴部分由市财政局按照相应资金渠道纳入下一年度财政预算，按照还款期限通过项目法人拨入借款平台设立的专户；项目法人自筹还款部分，由项目法人按照协议规定还款期限划入借款平台设立的专户；各区、县(市)政府承担还款责任的项目，由相关区、县(市)财政按照还款期限通过项目法人划入借款平台设立的专户；由借款平台按期还本付息。
第三十七条 项目法人在借款合同有效期内实施破产、关闭、重组、改制等重大事项，事先必须报告借款平台、市领导小组办公室，经市领导小组和国家开发银行同意，并重新落实债务人和偿债责任后方可实施，严格防止债务落空。
第三十八条 所有经营性项目的项目法人均须向国家开发银行或借款平台提供与贷款额度相应的资产抵押、相关收益权质押或经认可的由第三者出具的不可撤销担保函。不能还款的，通过处置抵押资产和动用收益权质押的方式偿还。
第三十九条 建立抵、质押登记系统。土地收益权质押登记部门为市国土资源局，厂房抵押登记部门为市房产住宅局，收费权质押登记部门为市财政局。建立登记档案查询系统，保证抵、质押权的有效性。
第四十条 加强土地资产的集中统一管理，整合城市资源，严格实行统一规划、统一交易，禁止生地出售，保证全市土地收益最大化，增强还款补贴能力。
第四十一条 多渠道筹集资金，建立市国家开发银行政府信用贷款偿还风险专项资金，在坚持各项目法人自行还本付息原则的前提下，用于应对可能出现的偿债风险。各区、县(市)政府要参照市政府的做法，相应建立本级的偿债风险专项资金。
第四十二条偿债风险专项资金筹集渠道：一是从全市土地出让收益中提取20％；二是从市老工业基地调整改造专项资金、农发基金、高技术产业化项目配套资金等专项资金中每年各提取20％，专项用于化解工业、农业、高技术产业化等各类项目利用国家开发银行贷款出现的偿还风险，上限为各类项目使用贷款额的20％，各类项目贷款偿还后仍未动用的资金予以返还。
第四十三条 偿债风险专项资金总额的上限定为贷款总额的20％，分10至20年提取。
第四十四条 偿债风险专项资金由市财政局负责管理，设立专户存储，专款专用，不得挪用，并定期向市领导小组报告资金状况。偿债风险专项资金须每年制订年度管理计划，经市领导小组审定后实施。偿债风险专项资金的筹集和管理实施细则另行制订。
第四十五条 偿债风险专项资金使用由市财政局按年度编制计划，经市领导小组审定后实施。
第四十六条 项目法人和借款平台不能按合同及时偿付到期贷款本息时，由借款平台向市财政局提出报告，市财政局筹措调度资金，采取垫付等方式给予阶段性资金支持，以保证到期贷款及时足额偿付。所垫付资金，先由借款平台通过处置抵押担保资产等方式追缴偿还，不足部分由市财政局通过年度财政结算扣款偿还，并对垫付资金加收一定比例的滞纳金。
第七章 其他
第四十七条 实行协调会议制度。定期或不定期召开由政府有关部门、借款平台、项目法人和国家开发银行等参加的协调会议，协调贷款“借、用、还\"过程中出现的具体问题。
第四十八条 建立市政府与国家开发银行联席会议制度。联席会议每年召开一次，研究总结上年利用贷款的情况和存在的问题，确定下一年工作思路；遇有重大问题可随时召开。
第四十九条 建立信息通报制度。各有关部门、借款平台、项目法人等应及时将利用政府信用贷款情况进行沟通，互相通报。
第五十条 借款平台因管理政府信用贷款业务产生的费用，按年贷款余额向各用款单位收取。办理贷款时发生印花税的，收取的管理费最高不超过年贷款余额的O．2％；不发生印花税的，收取的管理费最高不超过年贷款余额的O．1％，由项目法人于每季度支付利息的同时支付给借款平台。
第八章 附则
第五十一条 本办法由市发改委负责解释。
第五十二条 我市此前出台的相关规定有与本办法不符的，一律以本办法为准。
第五十三条 本办法自发布之日起施行。
国家农业综合开发办公室关于印发《国家农业综合开发多种经营及龙头项目管理暂行规定》的通知
国家农业综合开发办公室
国家农业综合开发办公室关于印发《国家农业综合开发多种经营及龙头项目管理暂行规定》的通知
1995年12月7日，国家农业综合开发办公室
有关省、自治区、直辖市及计划单列市农业综合开发领导小组（办公室），农业部、林业部、水利部：
为加强农业综合开发多种经营及龙头项目的管理，根据国办发〔1994〕72号、（94）国农综字第29号文件要求，特制定《国家农业综合开发多种经营及龙头项目管理暂行规定》，现印发给你们，请遵照执行。对执行中出现的问题，请及时上报我办。
附件：国家农业综合开发多种经营及龙头项目管理暂行规定
第一章 总 则
第一条 为了进一步贯彻、落实《国家农业综合开发项目管理办法》，充分利用和发挥开发项目区农业资源优势，促进项目区粮棉油等主要农产品生产的发展，提高开发效益，增强综合生产能力，增加农民收入，加强对农业综合开发多种经营及龙头项目的管理，特制定本规定。
第二条 农业综合开发多种经营及龙头项目是国家农业综合开发项目的重要组成部分，是指在农业综合开发中发展粮棉油等主要农产品生产以外的、直接经济效益较高的种植业、养殖业和农副产品加工业等项目。
第三条 农业综合开发多种经营项目应在国家立项的项目区内安排，龙头项目原则上在开发区内安排。农业综合开发多种经营及龙头项目都要充分利用开发项目区的各种农业资源和经济技术优势，与土地开发治理密切协调，把稳定增加粮棉油等主要农产品生产和增加农民收入有机结合起来。
第四条 农业综合开发多种经营及龙头项目，必须符合国家的产业政策和本地区农业整体发展规划，布局合理，重点突出，集中投入，规模经营，并能带动项目区及周边地区农民显著增收，对开发区农林牧副渔各业的全面发展具有重要的示范、推动作用。
第五条 农业综合开发多种经营及龙头项目，应以资源为基础，以市场为导向，以科技为依托，以效益为中心，并应具有高起点、高科技含量、高经济效益和带动作用强等特征。
第六条 农业综合开发多种经营及龙头项目开发资金包括各级财政农业综合开发资金、农业综合开发专项贷款、乡村集体和农民自筹资金以及外资等。提倡广泛吸收社会资金，积极引进外资，采取内引外联、招商引资、股份制经营、合资经营等多种方式，多渠道、多层次、多形式筹集资金，实行开放式开发、经营式开发和滚动式开发。
第二章 项目建议的申报和审批
第七条 农业综合开发多种经营及龙头项目应与土地治理项目统一规划，分别报批，并实行自下而上逐级申报、自上而下逐级择优审批的管理程序。即项目单位应首先在充分调查研究、统一规划布局的基础上，逐级向县、地、省级和国务院有关部门农业综合开发办公室递交多种经营及龙头项目建议书，进行项目申报，所有申报项目的总投资原则上不得少于100万元。省级和国务院有关部门农业综合开发办公室统一汇总后，于每年的6至11月将优选项目报送国家农业综合开发办公室。
第八条 国家和省级、国务院有关部门农业综合开发办公室均应分门别类建立多种经营及龙头项目项目库。项目库应做到全面、完整、统一，并逐步实现两级间联网。国家农业综合开发办公室在建立项目库的基础上，对项目进行初选，下达项目初选通知。各省级和国务院有关部门农业综合开发办公室接到项目初选通知后，要根据国家下达的投资限额和有关规定，认真编写可行性研究报告。
第九条 农业综合开发多种经营及龙头项目可行性研究报告的内容应主要包括：项目背景，资源条件，厂（场）址选择，产品市场分析，拟建规模，建设期及主要建设内容，投资估算及其来源，效益分析，承担开发单位的资产负债情况及还款办法，实施计划及措施等。
第十条 国家对农业综合开发多种经营及龙头项目实行分级评估论证、统一审批立项的办法。在项目总投资中，中央财政投资超过200万元（含）、农行贷款超过1000万元（含）的项目，需经国家农业综合开发办公室会同或委托有关部门对可行性研究报告进行评估论证；其余项目由省级农业综合开发办公室会同有关部门对可行性研究报告进行评估论证。所有经过评估论证并可行的项目，经省级和国务院有关部门农业综合开发办公室汇总上报，由国家农业综合开发办公室统一审批立项，并下达正式立项通知。
第三章 项目计划的编制和实施
第十一条 国家对农业综合开发多种经营及龙头项目计划实行年度计划报批办法。各省级和国务院有关部门农业综合开发办公室要根据国家的正式立项通知，按照国家的规定表式及要求，及时编制年度实施计划，报国家农业综合开发办公室审批。
第十二条 省级和国务院有关部门农业综合开发办公室向国家农业综合开发办公室报送多种经营及龙头项目计划时，需提供如下材料：
一、按规定格式编制的计划表及说明一式10份；
二、省级农业综合开发办公室和农业发展银行对申报项目的审定意见；
三、省级财政部门对承担配套资金、按期归还财政有偿资金的承诺书。
第十三条 农业综合开发多种经营及龙头项目，由各级农业综合开发办公室统一组织实施，其中龙头项目的承办单位可以是现有的经济实体，也可以是新组建的企业公司或企业集团。允许各种经济成分参与对多种经营及龙头项目的开发。
第十四条 项目计划批复下达后，建设单位要严格按有关批复进行设计、施工，不得擅自变更项目的建设地点、期限、规模、内容和标准，如因特殊情况，确需变更的，需报国家农业综合开发办公室批准。
第十五条 项目计划实施时，资金要跟着项目走，并根据工程进度，及时办理拨、借款手续，任何单位不得以任何借口迟滞资金到位，贻误工期。资金到位半年以上，工程仍未开工的，国家农业综合开发办公室有权将中央财政资金收回（或扣回）。
第四章 项目实施的检查和监督
第十六条 各级农业综合开发办公室要加强对项目实施的检查监督，经常组织有关专家，深入项目建设单位对工程进度和施工质量进行检查，督促项目建设单位确保项目建设标准，发现问题要及时纠正，保证项目按期建成投产。
第十七条 各级农业综合开发办公室要加强对项目资金的检查监督，确保各项资金按时足额到位，合理安排使用，保证有关部门和项目建设单位严格执行农业综合开发资金管理的有关规定。要定期对资金的落实、投向、使用和效益情况进行检查，防止侵占、挪用和铺张浪费，对违规违纪的要严肃处理，情节严重的要追究当事人的法律责任。
第十八条 各级农业综合开发办公室要加强对农业综合开发多种经营及龙头项目建档、建制工作的检查指导，建立专管制度、落实专管人员，使农业综合开发多种经营及龙头项目的档案管理工作逐步走向科学化、系统化和规范化。
第十九条 项目建设单位要按有关规定及时向各级农业综合开发办公室报送工作总结、工程进度和财务决算。
第五章 项目竣工的验收和移交
第二十条 农业综合开发多种经营及龙头项目竣工后，应单独组织验收。验收采取分级验收的办法，其中地（市）、县级农业综合开发办公室等部门要对所有竣工项目进行逐个验收，国家和省级、国务院有关部门农业综合开发办公室则对重点项目组织验收。凡验收合格的，分别由验收组织单位发给合格证。验收的主要内容包括：
一、项目是否按计划完成；
二、工程建设是否符合标准，是否达到设计要求；
三、各种资金是否及时、足额到位，资金使用是否符合有关规定；
四、有关经济指标是否达到设计要求；
五、上级下达的其他效益指标是否完成。
第二十一条 国家和省级、国务院有关部门农业综合开发办公室组织验收时，项目建设单位需提供如下资料：
一、项目建设工作总结报告；
二、项目竣工财务决算报表及审计报告；
三、项目批复文件及有关图表；
四、项目管护制度。
第二十二条 要建立健全农业综合开发多种经营及龙头项目竣工验收移交制度，及时办理交接手续，落实产权归属和经营管理责任制，确保预期经济效益目标的实现和防止国有资产的流失。
第六章 附 则
第二十三条 本规定自1996年1月1日起执行，凡其他规定有与本规定相抵触之处，以本规定为准。各省级和国务院有关部门农业综合开发办公室可依据本规定，制定本地区、本部门农业综合开发多种经营及龙头项目管理实施细则，并报国家农业综合开发办公室备案。
本规定由国家农业综合开发办公室负责解释。